Как рассчитать налог по УСН к уплате?

Comments

• Цитата: сумма подлежащая доплате за год 9900

  Вы налог по УСН уменьшаете на всю сумму уплаченных страховых взносов, без ограничения в 50%?
  Смотрите, у Вас всего за год сумма налога должна быть: 2713884*6%=162833. Взносов Вы уплатили за год на сумму 66817 руб. То есть итого налог по УСН к уплате за год = 162833-66817 = 96016 руб. У Вас за 9 месяцев налога сколько уплачено? Посмотрите оборотно-сальдовую ведомость. Сравните начисления и перечисления. В принципе, у Вас до момента начисления 31.12.18 налога по УСН должна была числиться переплата на сумму 2938 руб. 31 декабря делаете начисление на 9900 руб. и конечное сальдо налога к уплате равно 6962 руб. (платежка должна быть на сумму 6962 руб.). Возможно, Вы спутали налог к уплате (сумма платежного поручения) и налог начисленный (сумма начисления в бух.учете) (программа Вами не указана, не знаю, на что ориентироваться).
• Цитата: Взносов уплачено:1кв 281712кв 03кв 386464кв 0

  налог можно уменьшить только на 50 %, и суммы страховых взносов тоже указываются нарастающим итогом, значит
  
  Lena24, меня смущает этот раздел, сумму страховых взносов вы должны были указать нарастающим, значит:
  1кв 22651
  2кв. 22651
  3кв. 61297
  4 кв. 61297
• Бухгалтер_2016, спасибо😀. Ну, в общем, я так и поняла что к оплате 9900 за минусом переплаты по взносам за 9 месяце. Учет в программе не веду, т.к. ИП, доплатила 6962, просто в декларации меня смутила что программа (Налогоплательщик) поставила сумму, подлежащую доплате 9900  сумму к уменьшению не позднее 25 октября 2938, наверное, по факту имеется ввиду что нужно отминусовать. Если считать вручную, то получается к доплате 6962.
  Сотрудников нет, поэтому уменьшаю на 100% взносов.
  
  Uma23, почему на 50%? ИП без сотрудников.
  Взносы нарастающим: в первом квартале уплачено 28171, во втором не платили, в третьем еще 38646, итого за год получается 66817...
• Lena24, вы изначально не указали, что это не ООО, а ИП, и что у вас нет сотрудников)
• А, ну да, извиняюсь ;)