Задача: составить налоговую декларацию по НДС
Здравствуйте! помогите с заданием. надо составить налоговую декларацию по НДС ПО этим данным: За первый квартал 2014 года на предприятии произошли следующие хозяйственные операции:
1. Оприходованы, получены и оплачены материалы от поставщиков на сумму -9000 руб., НДС -1800 руб.
2. Получены товары от прочих организаций на сумму-5000 руб., НДС-1000 руб.
3. Оприходованы, получены и оплачены производственный и хозяйственный инвентарь на сумму-3500 руб. (включая НДС)
4. Приняты услуги подрядчиков для вспомогательного производства насумму-25000 руб. (включая НДС) .
5. Получен аванс за предстоящую поставку продукции на 40000 руб. (включая НДС)
6. Получен штраф за невыполнение договоров на сумму 7000 руб. (включая НДС)
7. Выставлен счёт покупателем за продажу продукции на 245000 руб. (включая НДС)
8. Выставлен счёт покупателям за продажу прочих активов на сумму - 60000 руб. (включая НДС)
9. Выставлен счёт покупателям за продажу основных средств на сумму - 350000 руб. (включая НДС).
1) 1.Д10 К 60 9000- ОПРИХОДОВАНЫ МАТЕРИАЛЫ В УЧЕТЕ.
2. Д 19 К 60 1800- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ
3. Д 68.02 К 19 1800- ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ
4. Д 60 К 51 10800- ОПЛАТИЛИ ПОСТАВЩИКАМ.
2) 1. Д 41 К 60- 5000- ПОЛУЧЕНЫ ТОВАРЫ В УЧЕТЕ.
2. Д 19 К 60- 1000- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПРОЧИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3. Д 68.02 К 19 1000 - ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПРОЧИХ ОРГАНИЗАЦИЙ.
4. Д 60 К 51 6000- ОПЛАТИЛИ ПРОЧИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ.
3)1. Д 10.9 К 51 2966,1 - ОПРИХОДОВАН ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ И ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ИНВЕНТАРЬ В УЧЕТЕ.
2. Д 19 К 51 533,9- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ.
3. Д 68.02 К 19- 533,9 - ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ.
4. Д 60 К 51 - 3500 - ОПЛАТИЛИ ПОСТАВЩИКАМ
4) 1. Д23 К 60- 21186,44- ПРИНЯТЫ УСЛУГИ ПОДРЯДЧИКОВ В УЧЕТЕ
2. Д 19 К 60- 3813,56- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОДРЯДЧИКОВ
3. Д 68.02 К 19- 3813,56- ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОДРЯДЧИКОВ
4. Д 60 К 51 - 25000- ОПЛАТИЛИ ПОДРЯДЧИКАМ.
5) 1. Д 62 К 90 - 40000- ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ
2. Д 62 К 68.02 6101,69- НАЧИСЛИЛИ НДС С АВАНСА.
6) 1. Д 51 К 76 7000- ОТРАЗИЛИ ШТРАФ
2. Д 76 К 68.02- 1067,8- НАЧИСЛИЛИ НДС.
7)1.Д 62 К 90.1 245000 ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ.
2. Д 90.03 К 68.02- 37372,88- НАЧИСЛИЛИ НДС С ПРОДАЖ.
8) 1. Д 62 К 91 - 60000- ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ.
2. Д 91 К 68.02- 9152,54- НАЧИСЛИЛИ НДС С ПРОДАЖ.
9) Д 62 К 91.1- 350000- ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ.
2. Д 91 К 68.02 - 53389,83- НАЧИСЛИЛИ НДС С ПРОДАЖ.
НДС К ЗАЧЕТУ= 7147,46
НДС НАЧИСЛЕННЫЙ В БЮДЖЕТ= 107084,74
НДС К ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ В БЮДЖЕТ= 99937,28
1. Оприходованы, получены и оплачены материалы от поставщиков на сумму -9000 руб., НДС -1800 руб.
2. Получены товары от прочих организаций на сумму-5000 руб., НДС-1000 руб.
3. Оприходованы, получены и оплачены производственный и хозяйственный инвентарь на сумму-3500 руб. (включая НДС)
4. Приняты услуги подрядчиков для вспомогательного производства насумму-25000 руб. (включая НДС) .
5. Получен аванс за предстоящую поставку продукции на 40000 руб. (включая НДС)
6. Получен штраф за невыполнение договоров на сумму 7000 руб. (включая НДС)
7. Выставлен счёт покупателем за продажу продукции на 245000 руб. (включая НДС)
8. Выставлен счёт покупателям за продажу прочих активов на сумму - 60000 руб. (включая НДС)
9. Выставлен счёт покупателям за продажу основных средств на сумму - 350000 руб. (включая НДС).
1) 1.Д10 К 60 9000- ОПРИХОДОВАНЫ МАТЕРИАЛЫ В УЧЕТЕ.
2. Д 19 К 60 1800- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ
3. Д 68.02 К 19 1800- ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ
4. Д 60 К 51 10800- ОПЛАТИЛИ ПОСТАВЩИКАМ.
2) 1. Д 41 К 60- 5000- ПОЛУЧЕНЫ ТОВАРЫ В УЧЕТЕ.
2. Д 19 К 60- 1000- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПРОЧИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3. Д 68.02 К 19 1000 - ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПРОЧИХ ОРГАНИЗАЦИЙ.
4. Д 60 К 51 6000- ОПЛАТИЛИ ПРОЧИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ.
3)1. Д 10.9 К 51 2966,1 - ОПРИХОДОВАН ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ И ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ИНВЕНТАРЬ В УЧЕТЕ.
2. Д 19 К 51 533,9- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ.
3. Д 68.02 К 19- 533,9 - ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОСТАВЩИКОВ.
4. Д 60 К 51 - 3500 - ОПЛАТИЛИ ПОСТАВЩИКАМ
4) 1. Д23 К 60- 21186,44- ПРИНЯТЫ УСЛУГИ ПОДРЯДЧИКОВ В УЧЕТЕ
2. Д 19 К 60- 3813,56- ВЫДЕЛИЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОДРЯДЧИКОВ
3. Д 68.02 К 19- 3813,56- ЗАЧЛИ НДС ВХОДЯЩИЙ ОТ ПОДРЯДЧИКОВ
4. Д 60 К 51 - 25000- ОПЛАТИЛИ ПОДРЯДЧИКАМ.
5) 1. Д 62 К 90 - 40000- ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ
2. Д 62 К 68.02 6101,69- НАЧИСЛИЛИ НДС С АВАНСА.
6) 1. Д 51 К 76 7000- ОТРАЗИЛИ ШТРАФ
2. Д 76 К 68.02- 1067,8- НАЧИСЛИЛИ НДС.
7)1.Д 62 К 90.1 245000 ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ.
2. Д 90.03 К 68.02- 37372,88- НАЧИСЛИЛИ НДС С ПРОДАЖ.
8) 1. Д 62 К 91 - 60000- ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ.
2. Д 91 К 68.02- 9152,54- НАЧИСЛИЛИ НДС С ПРОДАЖ.
9) Д 62 К 91.1- 350000- ОТРАЗИЛИ ВЫРУЧКУ.
2. Д 91 К 68.02 - 53389,83- НАЧИСЛИЛИ НДС С ПРОДАЖ.
НДС К ЗАЧЕТУ= 7147,46
НДС НАЧИСЛЕННЫЙ В БЮДЖЕТ= 107084,74
НДС К ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ В БЮДЖЕТ= 99937,28
Comments
-
Софияяф,
Оприходование хозинвентаря через 60 счет, а не 51
штраф Д51 К 76
Д 76 К 91 7000
Д91 К 68/2 1067,80
остальное, вроде, правильно. -
Федорова Любовь, а по этим данным как декларацию заполнить по ндс
-
Софияяф,
Ну вообще-то НДС с реализации ( Кт68) в строке 10, НДС с аванса - строка 70 при получении, при зачете в реализацию - строка 170, вычет (Дт 68) в строке 120.
Но у вас задача как-то странно сформулирована: счет покупателю выставлен, а сколько отгружено товара - непонятно. То ли всего на 245 тысяч, то ли счет на остаток денег и отгружено было 245+40.
Вообще я тут задачи студенческие читаю в шоке, что ни задачка - ребус на пустом месте, в жизни такие вопросы не возникают, там из документов все ясно , ничего разгадывать не надо. -
спасибо за помошь
-
Цитата: а по этим данным как декларацию заполнить по ндсДобрый день!
Софияяф, по нашим правилам, Вы должны сами сделать задание, а форумчане могут лишь исправить Ваши ошибки, если таковые будут. -
Добрый день!
Уважаемый автор вопроса! Тот же вопрос Вы задали в другой теме с другого своего аккаунта на день позже. Клонирование вопросов запрещено правилами форума.
Ранее Вы уже размещали одни и те же задачи под разными никнеймами. (Например, Вам было сделано аналогичное замечание здесь: Задача: рассчитать среднегодовую стоимость ОС, налог на имущество, составить проводки). Клонировать темы, а также общаться на форуме одновременно под несколькими никнеймами у нас запрещено. Вы использовали как минимум 6 аккаунтов для одновременного размещения своих задач (Алинай, ВАЛЕРИА, КаринаАа, Кристинаs, мирославаа и Софияяф).
За систематическое нарушение правил форума и проявление неуважительного отношения к форуму все Ваши аккаунты блокируются, а темы закрываются.
